DGA en verzekeringen: wat je moet weten in 2026
Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) ben je in dienst van je eigen besloten vennootschap (BV). Deze unieke positie brengt specifieke overwegingen met zich mee als het gaat om verzekeringen. Waar ‘gewone’ werknemers vaak automatisch gedekt zijn, moet je als DGA zelf actie ondernemen om jezelf en je onderneming te beschermen. In dit artikel duiken we in de essentiële verzekeringen voor DGA’s in 2026.
Ben je als DGA verplicht verzekerd?
In de meeste gevallen geldt voor DGA’s geen verplichte deelname aan werknemersverzekeringen zoals de Ziektewet (ZW), Werkloosheidswet (WW) en Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen (WIA). Dit is anders dan bij reguliere werknemers, die premies afdragen voor deze verzekeringen en meedoen aan collectieve regelingen zoals een verzuimverzekering of aansprakelijkheidsverzekering.
De uitzondering hierop is wanneer er sprake is van ‘ondergeschiktheid’. Dit betekent dat je geen beslissende stem hebt in de algemene vergadering van aandeelhouders. In dat specifieke scenario val je wel onder de werknemersverzekeringen. Heb je echter wel een beslissende stem, dan ben je zelf verantwoordelijk voor je sociale zekerheid. Dit betekent dat je bij arbeidsongeschiktheid of werkloosheid geen uitkering ontvangt vanuit de overheid, tenzij je zelf passende verzekeringen hebt afgesloten.
10 essentiële verzekeringen voor dga’s en hun BV
Hoewel de BV als rechtspersoon een scheiding aanbrengt tussen jouw privévermogen en de bedrijfsfinanciën, ben je niet volledig beschermd tegen alle risico’s. Het afsluiten van de juiste verzekeringen is cruciaal voor de continuïteit van je onderneming en je persoonlijke financiële welzijn. Hieronder vind je een overzicht van de tien belangrijkste verzekeringen voor DGA’s.
1. arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor dga’s
Een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) is een absolute must voor elke DGA. Als je door ziekte of een ongeval tijdelijk of langdurig niet kunt werken, heeft dit direct financiële gevolgen voor jou, je gezin en je bedrijf. Een AOV biedt financiële zekerheid door een uitkering te verstrekken bij arbeidsongeschiktheid. Je kunt zelf de hoogte van het verzekerde bedrag bepalen.
De kosten van een AOV variëren afhankelijk van je beroep, werkzaamheden en de gekozen dekking. Als DGA heb je de mogelijkheid om de AOV via je BV of privé af te sluiten.
AOV afsluiten via de BV
Wanneer je de AOV via je BV afsluit, zijn de premies aftrekbaar van de winst van de BV, wat resulteert in een lagere vennootschapsbelasting. De uitkering bij arbeidsongeschiktheid komt dan eerst bij de BV terecht, die het vervolgens aan jou uitbetaalt. Deze uitbetaling wordt fiscaal belast.
Een belangrijk aandachtspunt hierbij is het risico bij faillissement van de BV: de uitkering kan dan in de failliete boedel vallen.
AOV afsluiten in privé
Kies je ervoor om de AOV privé af te sluiten? Dan loop je geen risico dat je uitkering verloren gaat bij een faillissement van de BV. De premies zijn bovendien fiscaal aftrekbaar voor de inkomstenbelasting, wat vaak een groter fiscaal voordeel oplevert dan de aftrek via de vennootschapsbelasting. Een eventuele uitkering wordt dan belast met loonheffing.
De meeste DGA’s geven de voorkeur aan een privé afgesloten AOV, mede vanwege de veiligheid bij faillissement en het fiscale voordeel. Vanaf 2027 wordt naar verwachting een verplichte AOV voor ondernemers ingevoerd, dus het is verstandig om je hier nu al in te verdiepen.
2. nabestaandenverzekering
Denk ook aan de financiële toekomst van je nabestaanden mocht je onverhoopt komen te overlijden. Een nabestaandenverzekering (of overlijdensrisicoverzekering) zorgt ervoor dat je partner en/of kinderen een uitkering ontvangen, waardoor ze financieel onafhankelijk blijven en eventuele hypotheeklasten kunnen blijven dragen.
3. doorlopende zakenreisverzekering
Reis je frequent voor je bedrijf, dan is een zakenreisverzekering onmisbaar. Zakelijke reizen brengen vaak waardevolle apparatuur (laptops, presentatiemiddelen) en belangrijke documenten met zich mee. Een zakenreisverzekering dekt schade aan of diefstal van deze spullen, en biedt assistentie in het buitenland bij ziekte of ongevallen. Ook onverwachte kosten, zoals een vroegtijdige terugkeer naar huis als een zakelijke afspraak in Nederland wegvalt, kunnen gedekt zijn.
4. rechtsbijstandsverzekering
Juridische conflicten kunnen onverwacht opduiken in het ondernemerschap. Een rechtsbijstandsverzekering biedt dekking voor de kosten van juridische hulp bij geschillen, of het nu gaat om contractbreuk, incassoproblemen of conflicten met leveranciers. De premie voor een rechtsbijstandsverzekering is relatief laag in verhouding tot de potentiële kosten van een juridisch proces.
5. beroepsaansprakelijkheidsverzekering
Als je BV advies geeft of diensten levert waarbij een fout kan leiden tot financiële schade bij een klant, is een beroepsaansprakelijkheidsverzekering (BAV) essentieel. Deze verzekering dekt de vermogensschade die ontstaat door beroepsfouten, zoals verkeerd advies, nalatigheid of een verkeerde inschatting.
6. bedrijfsschadeverzekering
Wanneer je bedrijf door brand, inbraak, waterschade of een andere calamiteit tijdelijk stil komt te liggen, lopen de vaste kosten (huur, salarissen) vaak gewoon door. Een bedrijfsschadeverzekering dekt deze doorlopende kosten én het verlies van winst dat je lijdt gedurende de periode van stilstand, zodat de financiële continuïteit van je BV gewaarborgd blijft.
7. verzuimverzekering
Heb je personeel in dienst? Dan ben je als werkgever verplicht om het loon van een zieke werknemer maximaal twee jaar door te betalen. Langdurig verzuim kan aanzienlijke kosten met zich meebrengen. Een verzuimverzekering dekt deze loondoorbetalingsverplichting en biedt vaak ook ondersteuning bij re-integratie, waardoor je BV beschermd is tegen hoge verzuimkosten.
8. ongevallenverzekering
Een ongevallenverzekering biedt een eenmalige financiële uitkering bij blijvende invaliditeit of overlijden als gevolg van een ongeval. Dit is een waardevolle aanvulling op een AOV, omdat het direct een som geld beschikbaar stelt om eventuele aanpassingen in huis of werkplek te financieren, of als aanvulling voor nabestaanden.
9. werkgeversaansprakelijkheidsverzekering
Als werkgever ben je aansprakelijk voor letsel dat je medewerkers oplopen tijdens werktijd of tijdens bedrijfsactiviteiten, zoals een personeelsuitje. De werkgeversaansprakelijkheidsverzekering dekt de financiële gevolgen van deze aansprakelijkheid, mocht een werknemer letsel oplopen en jouw BV daarvoor verantwoordelijk houden.
10. bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering
Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering (AVB) dekt schade die jij of je medewerkers toebrengen aan personen of zaken van derden. Denk hierbij aan materiële schade (bijvoorbeeld een werknemer die per ongeluk een laptop van een klant laat vallen) of letselschade (bijvoorbeeld iemand die uitglijdt in je kantoor). Deze verzekering is cruciaal voor elke onderneming om onverwachte schadeclaims af te dekken.
De belangrijkste verzekering voor de DGA
Hoewel alle bovengenoemde verzekeringen van belang zijn, blijft de arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) de meest cruciale voor de DGA. Zonder een AOV sta je er bij langdurige ziekte of een ongeval financieel helemaal alleen voor, wat verstrekkende gevolgen kan hebben voor zowel jou als je BV. Zorg ervoor dat deze verzekering goed geregeld is, bij voorkeur in privé, om maximale zekerheid te hebben.
